Счетоводителите на хедж фонд са ключов член на персонала на хедж фонд. Тяхната цел е да оценят активите на фонда, да оценят текущите разходи, да намалят данъчните последици и да докладват за инвеститорите. В някои фондове те са дълбоко ангажирани в инвестиционния процес поради данъчните последици. В други фондове те могат директно да анализират инвестициите, за да идентифицират счетоводните проблеми.
Оценка на активите
Счетоводителите на хедж фонд прекарват голяма част от времето си, като оценяват активите на фонда. Те сумират пазарните стойности на различните позиции на фонда (включително позиции с отрицателна стойност) и проследяват тази сума ежедневно и тримесечно. Този процес помага на фонда да види резултатите от различни стратегии и да има обща представа за здравето на фонда. Той също така позволява на заемодателите на фонда да разберат колко обезпечение има фондът.
$config[code] not foundУправление на паричните средства
Хедж фондовете често имат сложни проблеми с паричния поток. Те могат да притежават активи, които консумират или произвеждат постоянен паричен поток. Те също така ще заемат пари от различни източници. И накрая, те могат да се нуждаят от пари в различни сметки, за да действат като обезпечение за своите позиции. Счетоводителят на хедж фондове ще следи къде са техните пари, къде отива и къде е необходимо.
Видео на деня
Донесени от вас от Sapling Донесох ви от SaplingДокладване
Счетоводителите на хедж фонд често изготвят отчети за инвеститорите на фонда. Тези отчети показват как са извършени активите на фонда и какви суми са спечелени или загубени от инвеститорите. Тези доклади могат също да показват паричната позиция на фонда и ограничен балансов отчет. Те обаче не изискват същите подробности или обхват като вътрешни доклади и често пропускат чувствителна информация. Тази функция на отчитане е най-видимият начин, по който счетоводителите на хедж фондове взаимодействат с фонда.
Анализ на инвестициите
Счетоводителите на хедж фондове могат да бъдат призовани да анализират активите, в които фондът е счел да инвестират. Това е по-рядко срещан случай, но това може да бъде възможност за счетоводител на фонда да използва счетоводни умения в нов контекст. Този анализ често включва инвестиция в компания или актив със сложна структура. Може да се въведе счетоводител, който да определи дали структурата е довела до измамни финансови резултати или може да доведе до данъчни задължения.
Съображенията
Счетоводството на хедж фондовете е една от най-често възлаганите задачи в хедж фондовете. Самата счетоводна отчетност рядко е конкурентно предимство на фонда (това обикновено е умението за търговия или анализ на неговите мениджъри), така че няма какво да загубиш, ако третата страна свърши работата. В същото време управлението на вътрешен счетоводен екип е сложно и отнема много време, така че аутсорсингът помага на ръководството да се съсредоточи върху останалата част от работата си. Това дава на счетоводителите шанс да се улеснят в индустрията на хедж фондовете, като работят със счетоводни фирми, които работят с хедж фондове и директно преминават към работа с фондове оттам.
